Obligatorisk Skatteyderidentifikationsnummer i Rusland
Rusland har gjort skatteyderidentifikationsnumre (INN) til en obligatorisk del af åbningen af digitale depotkonti, der bruges til at registrere kryptovalutaer og digitale rettigheder. Dette skridt kommer som et led i myndighedernes stramning af identitetskontrollerne i landets nyregulerede kryptomarked.
Identifikationskrav og Gennemsigtighed
Ruslands Føderale Finansovervågningsservice, kendt som Rosfinmonitoring, har udtalt, at kunderne skal oplyse deres individuelle skatteydernummer, når de åbner en konto hos et russisk digitalt depot. Rådgiver Vlada Gracheva bekræftede dette den 9. september:
“For systemet mod hvidvaskning af penge bliver kundens INN en ny obligatorisk identifikator. Dette er for at sikre gennemsigtigheden af transaktioner udført med kryptovaluta.”
Et INN tildelt en person indeholder 12 cifre og forbliver hos skatteyderen, selvom deres adresse, efternavn eller andre pasoplysninger ændres. Nummeret bruges almindeligvis til skatte- og ansættelsesformål i Rusland.
Regulering af Kryptomarkedet
Foranstaltningen kommer blot dage efter, at Ruslands regulerede kryptomarked officielt åbnede den 1. september under landets første omfattende ramme for handel med kryptovaluta, opbevaring og grænseoverskridende afregninger. Digitale depoter udgør en central del af dette system, da de opretholder optegnelser over kundernes kryptovaluta og digitale rettigheder.
Den Russiske Centralbank havde allerede foreslået detaljerede regler for depoter og børser i juli, herunder krav, der regulerer digitale valutakonti, kapital og registrering.
Identifikationskrav for Transaktioner
Ruslands opdaterede lovgivning mod hvidvaskning af penge forbyder digitale depoter og operatører af informationssystemer, der udsteder digitale finansielle aktiver, at åbne digitale konti for anonyme kunder eller personer, der bruger fiktive navne. For transaktioner, der overstiger 60.000 rubler, kræver reglerne, at dækkede enheder indsamler og transmitterer mere detaljerede oplysninger om de involverede parter.
For en individuel betalende kan de krævede oplysninger inkludere:
- Personens fulde navn
- Digitale kontonummer eller tegnebogsidentifikator
- Bopæls- eller registreret adresse
- Fødselsdato
- Skatteyderidentifikationsnummer
Oplysninger, der kræves for en individuel modtager, kan inkludere deres fulde navn, digitale konto- eller adresseidentifikator, land og by for ophold samt INN, hvor det er tilgængeligt.
Regulering og Fremtidige Udsigter
Identifikationsreglerne er en del af det reguleringssystem, der blev indført efter, at præsident Vladimir Putin underskrev Ruslands kryptolov den 4. august. Kernebestemmelser trådte i kraft den 1. september, hvilket bragte kryptobørser, mæglere, digitale depoter og andre mellemmænd ind i et overvåget indenlandsk marked.
Ikke-kvalificerede investorer skal bestå en videnstest og kan købe op til 300.000 rubler af berettigede kryptovalutaer om året gennem hver mellemmænd. Kvalificerede investorer skal også gennemgå test, men står ikke over for den samme årlige købsgrænse.
Virksomheder, der allerede driver kryptobørs tjenester, har fået en overgangsperiode til at overholde det nye regime, hvor eksisterende udbydere skal afslutte registreringen inden den 1. juli 2027.
Fremtidige Initiativer
Det obligatoriske INN-krav for digitale depoter kommer, mens de russiske myndigheder arbejder på en separat plan for at forbinde skatteydernumre med bankkonti. Den Russiske Centralbank har udviklet mekanismen som en del af forberedelserne til sin Antidrop-platform, som er planlagt til at blive lanceret i 2027.
Føderal Lov nr. 283-FZ, underskrevet den 4. august, ændrede Ruslands lovgivning mod hvidvaskning af penge for at indføre specifikke pligter for digitale depoter og andre enheder, der håndterer digitale valutaer og digitale rettigheder. Loven kræver, at dækkede institutioner opretholder og overfører foreskrevne oplysninger under kryptotransaktioner og forbyder dem at betjene anonyme digitale konti.
Den Russiske Centralbank vil opretholde officielle registre over godkendte markedsdeltagere, mens banker, mæglere, kapitalforvaltere, børser og digitale depoter vil operere under krav, der gælder for deres roller i markedet.
