Indien Indfører Strengere Regulering for Kryptovaluta
Indien indfører angiveligt banklignende overholdelseskrav for kryptovaluta-platforme, hvilket inkluderer cybersikkerhedsrevisioner og strengere tilsyn. Dette signalerer en dramatisk reguleringsopgradering i det blomstrende marked for digitale aktiver.
Cybersikkerhedsrevisioner og Tilsyn
Ifølge en rapport fra Economic Times den 17. september har Indien pålagt cybersikkerhedsrevisioner for alle kryptovalutaudvekslinger, opbevaringssteder og mellemmænd. Financial Intelligence Unit (FIU) har instrueret, at udbydere af virtuelle digitale aktiver (VDA) skal ansætte revisorer, der er godkendt af Indian Computer Emergency Response Team (CERT-In). CERT-In, som hører under Ministeriet for Elektronik og Informationsteknologi, overvåger landets cybersikkerhedsinfrastruktur.
Afslutningen af disse revisioner er nu obligatorisk for FIU-registrering, hvilket effektivt placerer VDA-udbydere under de samme overholdelsesforpligtelser som banker, som defineret af Prevention of Money Laundering Act fra 2002.
Reaktioner og Bekymringer
“Indførelsen af cybersikkerhedsrevisioner er sandsynligvis udløst af nylige kryptotyverier i nogle udvekslinger.” – Harshal Bhuta, partner hos P. R. Bhuta & Co.
Samtidig vil streng overholdelse af CERT-In’s direktiver dateret 28. april 2022, såsom logvedligeholdelse og opbevaring af abonnentdata i den foreskrevne periode, hjælpe efterforskningsmyndighederne med at spore midler, der er lagdelt og skjult gennem kryptovalutatransaktioner.
Kryptorelaterede forbrydelser er steget og repræsenterer nu 20–25% af Indiens samlede cyberforbrydelser, viser data fra den lokale platform Giottus. Forbrydere stoler typisk på darknet-markeder, privatlivsforbedrende mønter, mixere og udvekslinger med svagt tilsyn for at skjule ulovlige pengestrømme.
Ændringer i Certificering og Regulering
FIU har erstattet “Fit & Proper”-certifikatet med det nye “Partner Accreditation for Compliance & Trust”-certifikat, hvilket signalerer et snævrere fokus på reguleringsoverholdelse. Selvom nogle juridiske eksperter betragter foranstaltningen som et skridt mod forbedrede brugersikkerheder, er der fortsat bekymringer over, om revisorer, der er vant til finansielle institutioner, kan adressere kryptospecifikke sårbarheder, såsom sikkerheden for private nøgler.
Skat og Reguleringstiltag
Bredere brancheproblemer forbliver uløste, herunder høj beskatning og reguleringsusikkerhed. Indien har vedtaget en forsigtig tilgang til regulering af kryptovaluta, idet man undgår fuld juridisk integration af frygt for, at det kunne legitimere volatile aktiver og udgøre systemiske risici.
Gevinster fra kryptoaktiver beskattes med 30%, med en 1% skat trukket ved kilden (TDS) på transaktioner. Income-Tax Bill 2025 definerer formelt VDAs og pålægger rapportering fra enheder, der håndterer dem.
Et regeringsdokument bemærker den igangværende reguleringstøven, hvor embedsmænd advarer om, at et forbud ikke ville stoppe decentraliseret handel, og at tilsynet forbliver vanskeligt. Dokumentet fremhæver også bekymringer om, at amerikansk stablecoin-lovgivning kunne forstyrre globale betalinger og underminere Indiens betalingssystemer.
